קרן פנסיה ותיקה
קרנות הפנסיה הוותיקות נסגרו בינואר 1995 לכניסת עמיתים חדשים, כמו-כן,לא ניתן לנייד מקרנות אלו כספים לאפיקים פנסיוניים אחרים. כיום ניתן לחלק את קרנות הפנסיה הותיקות ל-2:
קרן פנסיה ותיקה שבהסדר
קרנות פנסיה שהיו בעבר בניהולה של ההסתדרות. בעקבות גירעונות אקטואריים הועברו הקרנות לניהול המדינה ונסגרו להצטרפות עמיתים חדשים בשנת 1995. קרנות אלו משלמות קצבאות למבוטחים בהתאם לזכויות שצברו כתוצאה מוותק במקום עבודתם ("קרנות מבטיחות זכויות"). בשנת 2003 קרנות הפנסיה הוותיקות ההסתדרותיות לשעבר עברו לניהול מיוחד של המדינה בגוף שנקרא כיום "עמיתים".
המדינה התחייבה להזרים לקרנות הגירעוניות כ-80 מיליארד שקל לכיסוי הגירעון, ובתמורה שונו בהן התנאים לקבלת הקצבה החודשית ושונה גובה הקצבאות. בין היתר כלל המהלך:
א. קיצוץ דרמטי בזכויות הפנסיוניות של העמיתים.
ב. איחוד תקנונים של כל הקרנות לתקנון אחד - התקנון האחיד.
ג. ביטול כל הסכמים המיוחדים והחריגים שחתמו הקרנות עם ארגונים וגופים גדולים אשר הקנו לעובדיהם הטבות וזכויות מיוחדות ביחס ליתר העמיתים בקרנות.
עוד נקבע שגירעונות עתידיים ייסגרו על ידי מנגנון אקטוארי, כלומר על ידי העמיתים והפנסיונרים, ולא על ידי הזרמה חיצונית של כספים נוספים מהמדינה.
להלן רשימת קרנות הפנסיה הותיקות שמונה להן מנהל מיוחד:
• מבטחים - מוסד לביטוח סוציאלי של העובדים בע"מ
• קרן מקפת - מרכז לפנסיה ותגמולים אגודה שיתופית בע"מ
• נתיב - קרן הפנסיה של פועלי ועובדי מפעלי משק ההסתדרות בע"מ
• קרן ביטוח ופנסיה לפועלים חקלאים ובלתי מקצועיים בישראל אגודה שיתופית בע"מ
• קרן הביטוח והפנסיה של פועלי הבניין ועבודות ציבוריות אגודה שיתופית בע"מ
• קרן הגמלאות המרכזית של עובדי ההסתדרות
• קרן הגמלאות של חברי "אגד" בע"מ
• קופת הפנסיה לעובדי "הדסה" בע"מ
קרן פנסיה ותיקה מאוזנת
קרן פנסיה ,שבדומה לקרנות הפנסיה הוותיקות שבהסדר נסגרה בשנת 1995 להצטרפות עמיתים חדשים.
בקרנות הוותיקות יש כיום מנגנון איזון אקטוארי שמשמעותו היא שישנה התאמה בין הנכסים של הקרן להתחייבויות שלה. ההתאמה נעשית כך: במצבים שבהם הנכסים של קרנות הפנסיה עולים על ההתחייבויות תגדיל הקרן את הזכויות לעמיתים (למשל, את הקצבאות) ובמצבים שבהם ההתחייבויות עולות על הנכסים - הזכויות יוקטנו.
לפיכך, במקרה שנוצר לקרנות הוותיקות גירעון של יותר מ-5% מסך כל ההתחייבויות של הקרן בשנה מסוימת, או במקרה שנוצר לה במשך שלוש שנים ברציפות גירעון של יותר מ-3% מסך ההתחייבויות, תפחית הקרן את זכויות עמיתיה - מבוטחים, שארים ופנסיונרים - בגובה הגירעון.
הקצבה מתעדכנת בהתאם למדד, בכל פעם שהמדד עולה ב-4.25% לעומת המדד ששימש לעדכון הקודם, או אם עברו שנתיים ממועד העדכון האחרון, לפי הקודם מבין השניים. עדכון הקצבאות האחרון נעשה באוגוסט 2008.
במסגרת ההסדר המיוחד שהוחל בו ב-2003, נקבעה דחייה מדורגת של גיל הפרישה בקרנות הוותיקות (כחלק מחוק להעלאה של גיל הפרישה בכל המשק) ל-67 לגברים ו-64 לנשים. ההליך כולו יושלם עבור גברים ב-2009 ועבור נשים ב-2024.
כמה מפרישים לפנסיה ?
מאז ההסדר ב-2003, הועלו דמי התגמולים מ-17.5% משכר העובד ל-20.5% (העובד מפריש 7% והמעביד 13.5% בתגמולים ופיצויים). הגדלת התגמולים לא התבטאה בהגדלת קצבאות הפנסיה של העמיתים, אלא משמשת להקטנת הגירעון בקרנות.
להלן דרך חישוב הקצבה לאחר הרפורמה שהתרחשה בשנת 2003:
עבור כל שנת ותק פעילה בקרן נצברים 2% פנסיה מהשכר הקובע בפרישה, ולא יותר מ-70% מהשכר הקובע עבור 35 שנות ותק פעיל. מי ששילם לקרן דמי גמולים עבור יותר מ-420 חודשים (35 שנים), זכאי בעת הפרישה למענק שנים עודפות שהינו בגובה של 75% מהשכר עבור כל שנה עודפת.
בהסדר נקבע שהשכר הקובע יחושב באופן של שילוב שיטת יחסי השכר ושיטת השנים האחרונות עבור כל מי שיקבל פנסיה החל מאוקטובר 2003 ואילך.
כך, בקרנות שבהן נקבע השכר הקובע על פי שיטת יחסי השכר לפני 2003 - מקפת הוותיקה וקג"מ - תישאר השיטה המקורית.
ביתר הקרנות, שפעלו לפי שיטת השנים האחרונות, עושים שילוב יחסי משוקלל של החיסכון לפי שיטת השכר האחרון נכון ליום הפרישה בפועל עבור הוותק הפנסיוני שנצבר עד 2003, ולפי שיטת יחסי השכר עבור הזכויות שנצברו אחרי 2003.
התפתחות השכר הקובע לפנסיה הוגבלה לתקרה של מדד פלוס 2% לשנה גם ברמת השכר האישי בשיטת השנים האחרונות וגם ברמת השכר הממוצע במשק בשיטת יחסי השכר (מ-2003 ואילך).
להלן רשימת קרנות הפנסיה הותיקות המאוזנות:
עמית - קופה לפנסיה ותגמולים בע"מ
יוזמה קרן פנסיה לעצמאים בע"מ
קרן גמלאות של עורכי דין בישראל בע"מ
קרן הפנסיה עתודות
קופת הפנסיה של הסתדרות העובדים הלאומית בע"מ
קרן גמלאות של חברי דן בע"מ
קופה לתגמולים ופנסיה של עובדי הסוכנות היהודית לאי בע"מ
גילעד גמלאות לעובדים דתיים בע"מ
עתידית קופת פנסיה בע"מ
מגן - קרן פנסיה מרכזית לקואופרציה ביצרנות תחבורה ושירותים - אגודה שיתופית בע"מ
